Att installera en värmepump är en investering som kan minska dina energikostnader och göra ditt hem mer energieffektivt. För att underlätta denna investering kan du använda dig av ROT-avdraget, vilket ger dig möjlighet att dra av en del av arbetskostnaden vid installationen. I den här artikeln går vi igenom hur ROT-avdraget fungerar för värmepumpar, vilka regler som gäller och hur du kan maximera din besparing.
Vad är ROT-avdraget?
ROT-avdraget är en skattereduktion som gör det möjligt för privatpersoner att dra av en del av arbetskostnaden vid renovering, ombyggnad eller tillbyggnad i hemmet. När det gäller värmepumpar omfattar avdraget installation, reparation och utbyte av värmesystem. Det innebär att du kan minska kostnaderna för arbetsmomenten i samband med installationen.
ROT står för Renovering, Ombyggnad och Tillbyggnad, och syftet med avdraget är att uppmuntra hushåll att förbättra sina bostäder samtidigt som svartarbete minskar. För värmepumpsinstallationer är det särskilt fördelaktigt eftersom arbetskostnaden ofta utgör en betydande del av totalkostnaden.
Så här fungerar ROT-avdraget för värmepumpar:
- Du får dra av 30 % av arbetskostnaden vid installation av en värmepump.
- För bergvärmepumpar kan schablonen vara upp till 35 % av totalkostnaden som räknas som arbetskostnad.
- Avdraget gäller endast arbetskostnaden, inte material eller utrustning.
- Maxbeloppet är 50 000 kronor per person och år.
Från och med den 12 maj 2025 höjs ROT-avdraget tillfälligt till 50 % av arbetskostnaden, vilket gör det ännu mer fördelaktigt att installera en värmepump under denna period.
Vilka typer av värmepumpar omfattas?
ROT-avdraget gäller för installationer av flera olika typer av värmepumpar. Oavsett vilken typ du väljer kan du dra nytta av skattereduktionen för att minska dina kostnader. Här är några exempel på vilka typer som omfattas:
Luft-luftvärmepumpar
En luft-luftvärmepump tar energi från utomhusluften och omvandlar den till värme eller kyla inomhus. Den är populär tack vare sin enkelhet och låga installationskostnad. ROT-avdraget gäller för arbetsmomenten vid installationen, såsom montering av utomhus- och inomhusdelen samt elektriska anslutningar.
Luft-vattenvärmepumpar
En luft-vattenvärmepump används för att värma både inomhusluft och tappvatten. Eftersom installationen ofta kräver koppling till ett befintligt vattenburet system kan arbetskostnaden vara högre än för luft-luftvärmepumpar – vilket gör ROT-avdraget extra användbart.
Frånluftsvärmepumpar
Frånluftsvärmepumpar återvinner energi från ventilationsluften i ditt hem. De passar särskilt bra i nyare hus med god isolering. ROT-avdraget kan användas för både installation och byte av äldre frånluftssystem.
Bergvärme och jordvärme
Bergvärme och jordvärme är avancerade system som hämtar energi från marken via borrhål eller slingor. Installationen kräver både grävning eller borrning och anslutning till ditt värmesystem – vilket gör arbetskostnaden högre än för andra typer. Här kan ROT-avdraget ge betydande besparingar.
Hur mycket kan du spara med ROT-avdraget?
Hur mycket du sparar beror på vilken typ av värmepump du installerar och hur stor del av totalkostnaden som utgörs av arbetskostnad. Generellt sett utgör arbetskostnaden mellan 20–35 % av totalkostnaden, beroende på vilken typ av pump du väljer och hur komplicerad installationen är.
Räkneexempel – Luft-luftvärmepump
- Totalkostnad: 17 500 kr
- Arbetskostnad: 5 700 kr
- ROT-avdrag (30 %): 1 710 kr
- Din kostnad efter ROT: 15 790 kr
Räkneexempel – Bergvärmepump
- Totalkostnad: 150 000 kr
- Arbetskostnad enligt schablon (35 %): 52 500 kr
- ROT-avdrag (30 %): 15 750 kr
- Din kostnad efter ROT: 134 250 kr
Genom att använda schablonberäkningen kan du enkelt räkna ut din besparing baserat på totalkostnaden. För bergvärmeinstallationer blir besparingarna särskilt stora eftersom arbetsmomenten är omfattande.
Viktiga regler för ROT-avdraget
För att kunna utnyttja ROT-avdraget vid installation av en värmepump måste följande kriterier vara uppfyllda:
- Du måste äga bostaden: Avdraget gäller endast om du äger huset eller bostadsrätten där installationen sker.
- Arbetet måste utföras i hemmet: Installationen måste ske i din egen bostad, fritidshus eller bostadsrätt.
- Avdraget gäller endast arbetskostnaden: Materialkostnader eller resekostnader omfattas inte.
- ROT-avdraget dras direkt på fakturan: Installatören sköter ansökan om skattereduktionen, vilket innebär att du betalar slutsumman efter ROT-avdrag.
Det är också viktigt att företaget som utför arbetet har F-skatt och rapporterar korrekt till Skatteverket.
Hur ansöker man om ROT-avdrag?
Du behöver själv inte ansöka om ROT-avdrag hos Skatteverket – detta hanteras direkt av företaget som utför arbetet. När du anlitar en installatör drar de automatiskt av beloppet direkt på fakturan, vilket gör processen enkel för dig som kund.
Tips för att maximera ditt ROT-avdrag:
- Be om en detaljerad offert där arbetskostnaden specificeras.
- Kontrollera att företaget är registrerat för F-skatt.
- Utnyttja hela beloppet om ni är två ägare till fastigheten (max 50 000 kr per person).
Om du planerar större renoveringar eller installationer kan det vara smart att samordna flera projekt under samma år för att utnyttja hela beloppet.
När är det bäst att använda ROT-avdraget?
Under perioden från den 12 maj till den 31 december 2025 höjs ROT-avdraget tillfälligt från 30 % till 50 % av arbetskostnaden. Detta innebär att det är extra lönsamt att installera eller byta ut din värmepump under denna tid. Om du planerar en större investering i ditt värmesystem är detta ett perfekt tillfälle att göra det.
Att utnyttja det höjda ROT-avdraget kan ge dig betydande besparingar, särskilt vid installationer som bergvärme där arbetsmomenten är omfattande.
Sammanfattning – ROT-avdrag för värmepump
ROT-avdraget gör det enklare och mer prisvärt att installera en värmepump genom att minska arbetskostnaderna med upp till 30 %, eller hela 50 % under den tillfälliga höjningen år 2025. Oavsett om du installerar en luftvärmepump, bergvärme eller byter ut ett äldre system kan detta skatteavdrag spara dig tusentals kronor.
För bästa resultat bör du:
- Välja en certifierad installatör som hanterar ROT-avdragsansökan åt dig.
- Kontrollera vilka regler som gäller för just din typ av värmepump.
- Planera installationen under perioden med höjt avdrag om möjligt.
Med hjälp av ROT-avdraget blir investeringen i en energieffektiv och miljövänlig värmelösning ännu mer lönsam!